ארגונים מעבירים מזומנים שהתקבלו מלקוחות לחשבונות הבנק שלהם. קבלת הכסף מלווה במילוי חבילת מסמכים מיוחדת הכוללת הודעה על תרומה במזומן וכן צו וקבלה. דוגמה ודוגמה למילוי ניתן להוריד בסוף המאמר. טופס 0402001 קובע כי יצוין מקור ההכנסה. כדי לשקף נתונים אלה במסמך, פותחו סמלים דיגיטליים.
הטופס מאשר שהכסף הועבר מקופת הארגון לחשבונות בנק. טופס 0402001 (לפי OKUD) משמש כיום לרישום. בנוסף לפרסומת עצמה היא כוללת קבלה וצו.
את הטופס ממלא רואה חשבון או עובד במוסד אשראי. מתקבלים גם טקסט מודפס וגם בכתב יד. לא אמורים להיות כתמים, תיקונים או פגמים אחרים.
חָשׁוּב! מידע על בעל החשבון ומספרו, כמו גם שם הבנק, מוכנס לטופס, עבורו ניתן להשתמש בחותמת.
בעמודה "תאריך", המכילה טופס 0402001, מוזן תאריך הפקדת הכסף בפועל לבנק. נעשה שימוש בסמלים ובמילים מספריים. הסכום שיועבר לבנק ב-2016 מוזן במספרים ובמילים (בשני המקרים משתמשים בסמלים דיגיטליים לקופיקות).
כיצד להזין מקורות הכנסה
ההודעה על תרומות במזומן משקפת את מקור הכספים. הם כתובים במילים ומשתמשים גם בסמלים. להלן כמה מהם לשנת 2016 המציינים את המקור:
- 02 הכנסות ממכירת מוצרים ללא קשר לערוצי מכירה;
- 05 הכנסות מהסעת נוסעים
- 08 הגעת דמי שכירות ושירותים;
- 09 קבלת תשלום עבור השתתפות באירועים חברתיים;
- 11 הכנסות מארגונים המספקים שירותים אחרים;
- 12 מיסים ואגרות;
- 15 הכנסה ממכירת מקרקעין;
- 16 קבלה על פיקדונות (אינה חלה על בנק החיסכון של הפדרציה הרוסית);
- 17 הכנסה ממפעלים של ועדת המדינה של הפדרציה הרוסית לתקשורת ומידע;
- 18 הכנסות מסניפי בנק החיסכון של הפדרציה הרוסית;
- 19 קבלות לחשבונות של אנשים העוסקים בפעילות יזמית מבלי ליצור ישות משפטית;
- 20 הכנסות ממכירת ניירות ערך (למעט בנק החיסכון של הפדרציה הרוסית);
- 28 החזר שכר עבודה;
- 30 תקבולים כתוצאה מעסקאות מט"ח עם יחידים;
- 32 קבלות אחרות לבנק.
מתי מקבלים מזומן?
הקופאית מקבלת כספים רק אם כל השדות במסמך ממולאים כהלכה וסכום הכסף שהופקד מתאים למצוין בטופס. עובדי הבנק מעורבים בבדיקת אופן מילוי טופס 0402001: קופאית ומפעילה. אם הסכום שהופקד בפועל שונה מזה המופיע במסמך, יש להוציא שוב את ההודעה על תרומה במזומן.
בעת העברת כסף לחשבונות בנק:
- למפקיד ניתנת קבלה;
- הודעה על הפקדה במזומן (ניתן להוריד דוגמה ודוגמה למילוי שלה למטה) נשארת אצל הקופאית;
- העובד התפעולי של הבנק מטביע את ההזמנה ומצרף את הטופס להצהרה, אשר נמסר לאחר מכן למי שעל שמו מונפק חשבון העו"ש.
בעת קבלת כסף לחשבונות בנק בשנת 2016, יידרשו שלושה טפסים: קבלה, הזמנה והודעה. את האחרון ממלא רואה חשבון או קופאית בנק. ניתן להזין נתונים מודפסים או ידניים. הטקסט לא צריך להכיל כתמים או תיקונים. אחרת, עליך למלא טופס חדש. לאחר מכן תוכל להוריד את הדוגמה.
על מנת להעביר מזומן מהקופה לחשבון הבנק הנוכחי שלך, חברה או יזם יחיד חייבים למלא מסמך מיוחד - "הודעה על תרומה במזומן". במאמר נדבר על איזה טופס הוא נכתב, כיצד לעשות זאת נכון, וגם ניתן דוגמה למסמך שכבר הושלם.
כיצד למלא את "מודעה לתרומה במזומן"
הטופס להכרזה על תרומה במזומן (OKUD 0402001) מוסדר בקפדנות - הוא אושר על ידי הוראת הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מיום 30 ביולי 2014 מס' 3352-U ונמצא בתוקף מאז נובמבר 2014. ההודעה עבור תרומה לא חלה אם הכסף נמסר לבנק בשקיות, אז ממלא טופס נוסף - גיליון העברה (OKUD 0402300).
בעת הכנת מסמך מזומן זה, אין לאפשר טעויות או תיקונים. בעת קבלת "מזומן", עובדי הבנק בודקים היטב את ההודעה המלאה על הפקדות מזומן, שטופס שלה חייב להתאים לטופס שנקבע, ומלאות השורות תוך התחשבות בדרישות נספחים 2 ו-3 להנחיות הבנק המרכזי. של הפדרציה הרוסית מס' 3352-U. אחרת, הבנק יסרב לקבל כסף לארגון או ליזם בודד.
אתה יכול למלא את ה"מודעה" באופן ידני או במחשב. נציג של ישות משפטית המפקידה כסף לחשבון הבנק שלו חייב להציג ייפוי כוח להפקדת מזומן בבנק (סעיף 3.1 לתקנות הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מיום 24 באפריל 2008 מס' 318-P).
טופס ההודעה על תרומה במזומן מורכב משלושה חלקים:
- פרסומת (לאחר הפקדת הכסף נשאר בבנק),
- קבלה (מוחזרת למפקיד בחתימה של עובד בנק המאשרת שהכסף הופקד לחשבון העו"ש),
- הזמנה (עוברת דרך מחלקת הנהלת החשבונות של הבנק, ואז מצורפת לדוח החשבון השוטף של הלקוח).
השורות של כל אחד מהחלקים הללו משוכפלים לאחר מילוי:
- "ממי" - ציינו את השם המלא. אדם המפקיד מזומן לבנק.
- "נמען" - שם מלא של החברה, או שם מלא. יזם בודד שחשבונו יזוכה המזומן שהופקד.
- "TIN" של האדם שחשבונו מזוכים הכספים.
- "חשבון מס'" - כאן עליך לציין את מספר חשבון הבנק שאליו מזוכה ה"מזומן".
- יש לציין גם את שם ה-BIC של הבנק שקיבל את הכסף והן הבנק שבו נמצא החשבון לזיכוי ככלל, מדובר באותו בנק.
- סכום האשראי ברובל מצוין במילים, קופיקות כתובות במספרים; הסכום המצוין בטופס ההודעה על תרומה במזומן חייב להיות בקנה אחד עם סכום הכסף שהופקד בפועל.
- השורה "מקור הכנסה" ממולאת לפי שמות מקורות ההכנסה המצוינים בעת מילוי טופס 0409202 (הנחיה של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מיום 12 בנובמבר 2009 מס' 2332-U). לרוב, מקור הכסף הוא הכנסה ממכירת סחורה, המקבילה לסמל 02, היא יכולה להיות גם: הכנסה משירותי הסעת נוסעים – סמל 05, משירותים אחרים – סמל 11 וכו'.
- בצד ימין של הטופס, סמל הקבלה והסכום המתאים מצוינים במספרים. אם יש מספר מקורות, הסכום מוצג בחלוקה לכל אחד מהם.
- רק המפקיד בעצמו מכניס את חתימתו בחלק "הפרסום", וראש החברה והחשב הראשי אינם חותמים על ההודעה על תרומה במזומן. שאר החתימות על המסמך מודבקות על ידי עובדי הבנק המקבלים כספים ומכינים מסמכים.
יש לקבל את הכסף בבנק באותו מועד המצוין בהודעה להפקדות במזומן. הקבלה שקיבל המפקיד בידו מצורפת על ידי קופת החברה לפקודת קבלת המזומנים, לפיה הכסף נמשך מהקופה לצורך העברה לבנק.
הודעה למילוי מדגם תשלום במזומן
הודעה על תרומה במזומן, טופס הורדה (word)
הפקדות במזומן בבנקים מלווה בהוצאת מודעה להפקדות במזומן. טופס סטנדרטי למסמך זה פותח - טופס 0402001. כיצד למלא נכון הודעה על תרומה במזומן במאמר זה, כאן ניתן להוריד גם הודעה לדוגמה ואת הטופס עצמו, טופס 0402001, בתוקף מנובמבר 1, 2014.
דוגמה למילוי הודעה על תרומה במזומן
הטופס מורכב משלושה חלקים: הפרסומת עצמה, הקבלה וההזמנה. חלקו הראשון של המסמך נשאר בבנק לאחר הפקדת הכסף, הקבלה ניתנת למי שמפקיד את הכסף, ובעתיד ימסור קבלה זו לקופה של מפעלו. בתורו, בקופה תצורף הקבלה לצו ההוצאה, שעל בסיסו הוצא כסף מהקופה להפקדתה בבנק.
בעת מילוי טופס הפרסום אנו מציינים את מספרו הסידורי ואת התאריך - מועד מסירת המזומן לבנק.
"מ" - אנו מציינים את הארגון המפקיד את הכסף לבנק.
"נמען" – ציינו את שם הנמען ופרטיו.
כמו כן, אנו רושמים את השם וה-BIC של הבנק של המפקיד ושל הבנק של המקבל.
הסכום שהופקד במודעה מצוין במילים ובמספרים.
"מקורות קבלות" - כתוב במילים וציינו את הקוד המתאים (לדוגמה, קוד 02 - הכנסות ממסחר ממכירת סחורות, 05 - הכנסות מהובלת נוסעים, 08 - חשבונות חשמל, 11 - הכנסות מארגונים המספקים שירותים אחרים, 12 - מיסים ואגרות, 16 - פיקדונות אזרחים, 28 - החזר שכר, 32 - הכנסה אחרת).
בעת מסירת הפרסומת לבנק, הקופאית תבדוק אותה, תיקח את הפרסומת בעצמה ותקרע את הקבלה ותמסור אותה למפקיד הכסף.
טופס זה הינו מסמך מזומן ואינו אמור להכיל תיקונים או שגיאות.
עריכת הודעה על תרומה במזומן היא הכרחית כאשר ארגונים או ארגונים מפקידים מזומן לחשבון הבנק שלהם. המסמך הינו חובה ובעל טופס קפדני, ולכן מוסדות האשראי דורשים מאוד את השלמתו ותמיד בודקים היטב את נכונות המידע המוזן בו.
קבצים
באילו מקרים מעבירים מזומן לבנק?
על פי החוק, חברות יכולות לבצע תשלומים הן בהעברות שאינן במזומן והן בתשלומים במזומן (אך רק בעבודה מול הציבור). במקרה השני, על החברה להחזיק בקופה רושמת או להשתמש בטפסי דיווח קפדניים של הטופס שנקבע.
יחד עם זאת, קיימת הגבלה על הכספים שניתן לאחסן בקופה, אך את העודף יש להפקיד באופן קבוע בבנק.
עבור מצבים כאלה פותח טופס ההודעה על תרומות במזומן.
יצוין כי המסמך זוכה לתפוצה רחבה ולשימוש מיזמים, ללא קשר לתחום בו הם פועלים ולרמת העסקים שאליהם הם שייכים.
צעדי פעולה
בתום כל יום עבודה נדרשת הקופאית או רואה החשבון של הארגון לספור את הכספים בקופה. אם מסתבר שהכסף גבוה מהמגבלה שנקבעה, אזי יש להעבירו לבנק הנותן לזיכוי לחשבון העו"ש. בדיוק ברגע ההעברה ממלאים טופס ההודעה על תרומה במזומן.
המסמך נערך בנוכחות עובד בנק, ובמקרים מסוימים מומחה בנק יכול להזין את המידע הדרוש למסמך בעצמו (לבקשת הלקוח).
ניתן לתרום כסף הן על ידי ראש המיזם והן על ידי מי מטעם הארגון (למשל קופאית או רואה חשבון), אך במקרה זה על הנציג להיות בעל ייפוי כוח תקף המאושר על ידי נוטריון.
מה קורה אם לא לוקחים מזומנים "נוספים" לבנק?
אם במקרה של בדיקה פתאומית יגלו רשויות הפיקוח כי חריגה ממגבלת המזומנים בקופה, הדבר יגרור קנסות לחברה המפרה. במקרה זה, הקנס יכול להגיע עד חמישים אלף רובל. היוצא מן הכלל הוא אותם מצבים שבהם הכסף המאוחסן בקופה מיועד לתשלום שכר, הטבות סוציאליות, מלגות, ביטוחים וצרכים אחרים של עובדי מפעל.
אבל גם כאן יש לבצע סדר מסוים: תקופת האחסון של "מזומן" כזה לא תעלה על שלושה ימים. זאת ועוד, במידה והחברה פועלת בצפון הרחוק או באזורים שקשה להגיע אליהם, התקופה גדלה ל-5 ימים (כולל יום התשלום).
כללים לעריכת מודעה לתרומה במזומן
למסמך יש טופס אחיד סטנדרטי שהוא חובה לשימוש. בנוסף להודעה עצמה, הטופס כולל הזמנה וקבלה - ממלאים אותם באותו אופן. המסמך מכיל:
- מידע על החברה שלחשבונה מועבר המזומן,
- שם הבנק,
- מספר חשבון נוכחי,
- הסכום (עליו להתאים בדיוק לסכום שהופקד בחשבון)
- ומקור קבלתו,
- תאריך ההרשמה (כלומר היום בו מתרחשת הפעולה בפועל).
יש לציין כי מקור המשאבים הכספיים יכול להיכתב במילים או לציין בצורה של קוד. לְמָשָׁל,
15
- נכס למכירה;
11
- הכנסות המיזם ממתן שירותים אחרים;
02
- הכנסות סחר ממכירת מוצרי צריכה דרך ערוצי מכירה כלשהם.
אם יש לך קשיים בחלק זה, עליך להתייעץ עם מומחה בנקאות לקבלת רשימה מלאה של קודים (15 ערכים עיקריים בסך הכל).
כללים לפרסום פרסומת לתרומה במזומן
את ההודעה ניתן למלא ביד או במחשב (אך באמצעות הטופס המאושר בלבד - הבנק לא יקבל אחר), בנוסף ניתן להזין את פרטי החברה באמצעות חותמת או חותם.
לא ניתן לטעות בטופס המסמך, ולכן בעת מילויו עליכם להיות ממוקדים ואסופים ככל האפשר. אם אכן נוצר כתם או אי דיוק, אין לתקן אותם - פרסומת כזו בכל מקרה תיחשב פגומה, ולכן עדיף למלא מיד טופס חדש.
הטופס מנוסח בעותק בודד ולאחר קבלת מזומן, חותם והחתים אותו מומחה מארגון בנקאי (קופאית).
טופס ההכרזה המלא נשאר בידי עובד הבנק, הקבלה עם חתימתו נמסרת לנציג החברה שהפקיד את המזומן, והוראת הקבלה נשלחת למחלקת הנהלת חשבונות במוסד האשראי ומצורפת לאחר מכן להצהרת הבנק.
דוגמה למילוי הודעה על תרומה במזומן
צורת המסמך אינה מסובכת מאוד ודי מובנת אפילו לאדם חסר ניסיון.
- בהתחלה נכתב מספר הטופס ומצוין תאריך המילוי, שעליו להתאים למועד הפקדת המזומן לחשבון.
- לאחר מכן, הזינו את שם החברה המפקידה את המזומנים.
- לאחר מכן מגיעה שורת ה"חיוב": כאן מזינים את מספר החשבון של שולח הכספים, ובשורת "נמען" מוזן שם החברה שלחשבונה הם מתקבלים. העמודה "אשראי" מציינת את מספר החשבון הנוכחי של הנמען.
יצוין כי אין צורך למלא את השורות "חיוב" ו"אשראי", שכן מומחה מוסד האשראי בעצמו יכול להזין את המידע הדרוש לתוכם בעת קבלת "מזומן".
- לאחר מכן מלא את המידע על מספר זיהוי משלם המס (TIN), KPP - המספרים המתאימים למסמכים המרכיבים של החברה מוזנים כאן. השורה הנקראת "מספר חשבון" מתייחסת למספר החשבון הנוכחי של הנמען.
- לאחר מכן נכתב מידע על הבנק המפקיד והבנק המקבל: שמותיהם ו-BIC (קוד זיהוי בנק).
- לאחר מכן, מוכנס סכום הכספים שהופקדו (בתאים הנדרשים במילים ובמספרים), וכן מצוין מקור הקבלה: במילים או בצורת קוד מתאים. התא "סמל" מציין את הקוד של מקור קבלת הכסף ואת סכום הקבלה המתאים.
- על המסמך להיות חתום על ידי הקופאית של מוסד האשראי, וכן על ידי מי שמפקיד את הכסף (זה יכול להיות ראש המיזם או נציג מטעמו).
