A szervezetek az ügyfelektől kapott készpénzt bankszámlájukra utalják. A pénz átvételéhez egy speciális iratcsomag kitöltése társul, amely tartalmazza a pénzbeli hozzájárulásra vonatkozó hirdetményt, valamint az utalványt és a nyugtát. A minta és a kitöltési példa letölthető a cikk végén. A 0402001-es nyomtatvány előírja, hogy fel kell tüntetni a bevételi forrást. Ezen adatoknak a dokumentumban való megjelenítésére digitális szimbólumokat fejlesztettek ki.
Az űrlap megerősíti, hogy a pénzt a szervezet pénztárából bankszámlákra utalták. A regisztrációhoz jelenleg a 0402001-es nyomtatványt használják (OKUD szerint). Magán a hirdetésen kívül nyugtát és igazolványt is tartalmaz.
Az űrlapot egy hitelintézet könyvelője vagy alkalmazottja tölti ki. Géppel és kézzel írt szöveget egyaránt elfogadunk. Nem lehetnek foltok, javítások vagy egyéb hibák.
Fontos! Az űrlapon a számlatulajdonos adatai és száma, valamint a bank neve kerül beírásra, amelyhez bélyegzőt használhat.
A „Dátum” oszlopban, amely a 0402001-es nyomtatványt tartalmazza, a pénz tényleges banki befizetésének dátuma kerül beírásra. Numerikus szimbólumokat és szavakat használnak. A 2016-ban a banknak átutalandó összeg számokkal és szavakkal van megadva (mindkét esetben kopejkánál digitális szimbólumokat használnak).
Hogyan lehet megadni a bevételi forrásokat
A pénzbeli hozzájárulásokról szóló hirdetmény tükrözi a pénzeszközök forrását. Szavakkal vannak leírva, és szimbólumokat is használnak. Az alábbiakban felsorolunk néhányat 2016-ra vonatkozóan, amelyek jelzik a forrást:
- 02 Termékértékesítésből származó bevétel értékesítési csatornáktól függetlenül;
- 05 Személyszállításból származó bevétel
- 08 A bérleti díj és a rezsi beérkezése;
- 09 Társadalmi rendezvényeken való részvétel díjának fogadása;
- 11 Egyéb szolgáltatásokat nyújtó szervezetektől származó bevétel;
- 12 Adók és díjak;
- 15 Ingatlan értékesítésből származó bevétel;
- 16 Betéti átvétel (nem vonatkozik az Orosz Föderáció Takarékpénztárára);
- 17 Az Orosz Föderáció Kommunikációs és Információs Állami Bizottságának vállalkozásaiból származó bevétel;
- 18 Az Orosz Föderáció Takarékpénztárának fiókjaiból származó bevételek;
- 19 Jogi személyalapítás nélkül vállalkozói tevékenységet folytató személyek számláinak bizonylatai;
- 20 Értékpapírok eladásából származó bevétel (az Orosz Föderáció Takarékpénztára kivételével);
- 28 Bér-visszatérítés;
- 30 Magánszemélyekkel folytatott devizaügyletekből származó bevételek;
- 32 Egyéb nyugták a banknak.
Mikor fogadják el a készpénzt?
A pénztáros csak akkor fogad el pénzt, ha a bizonylat minden mezője helyesen van kitöltve, és a befizetett pénzösszeg megfelel az űrlapon feltüntetettnek. A bank alkalmazottai részt vesznek a 0402001-es nyomtatvány kitöltésének ellenőrzésében: egy pénztáros és egy operátor. Ha a tényleges betét összege eltér az okiratban foglaltaktól, a pénzbeli hozzájárulásra vonatkozó hirdetményt ismételten ki kell adni.
Ha pénzt utal át bankszámlára:
- A betétes nyugtát kap;
- a készpénzbefizetésről szóló hirdetmény (minta és kitöltési példa letölthető alább) a pénztárosnál marad;
- a banki operatív munkatárs a megbízást lebélyegzi és a nyomtatványt a nyilatkozathoz csatolja, amelyet utólag átad annak, akinek a nevére a folyószámla kiállítása történik.
A 2016-os pénz bankszámlára történő beérkezésekor három nyomtatványra lesz szükség: nyugta, megbízás és hirdetmény. Ez utóbbit könyvelő vagy bankpénztáros tölti ki. Az adatok nyomtatva vagy kézzel is bevihetők. A szöveg nem tartalmazhat foltokat vagy javításokat. Ellenkező esetben új űrlapot kell kitöltenie. Ezután letöltheti a mintát.
Ahhoz, hogy készpénzt utalhasson a pénztárgépről a folyó bankszámlájára, a cégnek vagy egyéni vállalkozónak ki kell töltenie egy speciális dokumentumot - „Készpénz-hozzájárulási nyilatkozat”. A cikkben beszélünk arról, hogy milyen formában készült, hogyan kell helyesen csinálni, és példát adunk egy már elkészült dokumentumra.
Hogyan kell kitölteni a „Pénzpénzes hozzájárulásra vonatkozó hirdetést”
A készpénzes hozzájárulás bejelentésének űrlapja (OKUD 0402001) szigorúan szabályozott - az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2014. július 30-i 3352-U számú irányelve hagyta jóvá, és 2014 novembere óta van érvényben. hozzájárulás nem jár, ha a pénzt zsákokban adják át a banknak, akkor egy másik nyomtatványt kell kitölteni – átutalási lap (OKUD 0402300).
A pénztárbizonylat elkészítésekor hiba vagy javítás nem megengedett. A „készpénz” átvételekor a banki alkalmazottak gondosan ellenőrzik a készpénzbefizetésre vonatkozó kitöltött hirdetményt, amelynek formájának meg kell egyeznie a megállapított nyomtatványnak, és a sorok kitöltése a Jegybank Utasításai 2. és 3. számú mellékletében foglaltak figyelembevételével történik. az Orosz Föderáció 3352-U. Ellenkező esetben a bank megtagadja a pénz elfogadását a szervezetnek vagy egyéni vállalkozónak.
A „hirdetést” kézzel vagy számítógépen is kitöltheti. A bankszámlájára pénzt befizető jogi személy képviselőjének meghatalmazást kell bemutatnia a készpénz banknál történő befizetésére (az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2008. április 24-i, 318-P sz. szabályzatának 3.1. pontja).
A készpénzadomány-bejelentő űrlap három részből áll:
- hirdetés (befizetés után a pénz a banknál marad),
- nyugta (visszaküldve a betétesnek a banki alkalmazott aláírásával, amely igazolja, hogy a pénz befizetésre került a folyószámlára),
- megbízás (átmegy a bank könyvelési osztályán, majd csatolva van az ügyfél folyószámlakivonatához).
Az egyes részek sorai kitöltéskor megkettőződnek:
- „Kitől” – adja meg a teljes nevet. készpénzt bankba helyező személy.
- „Címzett” – a cég teljes neve vagy teljes neve. egyéni vállalkozó, akinek a számláján a befizetett készpénzt jóváírják.
- Annak a személynek a „TIN”-je, akinek a számláján az összeget jóváírják.
- „Számlaszám” – itt meg kell adni annak a bankszámlaszámnak a számát, amelyen a „készpénz” jóváírásra került.
- Meg kell adni a pénzt elfogadó bank és a jóváírásra szolgáló bank BIC-jének nevét is, ez általában ugyanaz a bank.
- A hitel összegét rubelben szavakkal, kopejkákat számokkal kell megadni; A pénzbeli hozzájárulás hirdetményében feltüntetett összegnek meg kell egyeznie a ténylegesen elhelyezett pénzösszeggel.
- A „Jövedelemforrás” sort a 0409202-es űrlap kitöltésekor feltüntetett bevételi források megnevezése szerint kell kitölteni (az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2009. november 12-i, 2332-U számú irányelve). Leggyakrabban a pénz forrása az áruk értékesítéséből származó bevétel, amely a 02-es szimbólumnak felel meg, lehet még: személyszállítási szolgáltatásokból származó bevétel – 05 jelű, egyéb szolgáltatásokból – 11-es jel, stb.
- A nyomtatvány jobb oldalán számokkal van feltüntetve a nyugta szimbólum és a hozzá tartozó összeg. Ha több forrás van, az összeg mindegyikre lebontva jelenik meg.
- A „reklám” részbe csak maga a készpénzbefizető írja alá az aláírását, a cégvezető és a főkönyvelő pedig nem írja alá a pénzbeli hozzájárulásról szóló hirdetményt. A dokumentumon lévő fennmaradó aláírásokat a banki alkalmazottak látják el, akik pénzeszközöket fogadnak el és dokumentumokat készítenek.
A pénzt a banknak a készpénzes befizetésre vonatkozó hirdetményben megjelölt időpontban kell átvennie. A kézben lévő betétes által átvett bizonylatot a cég pénztárosa csatolja a pénztárbizonylathoz, mely szerint a pénzt a pénztárgépből kivették banki átutaláshoz.
Hirdetmény készpénzes fizetési minta kitöltésére
Pénzbeli hozzájárulás bejelentése, letöltési űrlap (word)
A banki készpénzbefizetés mellett készpénzbefizetési hirdetést is kiadnak. Ehhez a dokumentumhoz szabványos formanyomtatványt fejlesztettek ki - 0402001-es nyomtatvány. Ebben a cikkben megtudhatja, hogyan kell helyesen kitölteni a pénzbeli hozzájárulásra vonatkozó hirdetményt, itt letöltheti a hirdetménymintát és magát a nyomtatványt is, a 0402001-es nyomtatvány, novembertől érvényes. 2014. 1.
Példa a pénzbeli hozzájárulásra vonatkozó hirdetmény kitöltésére
Az űrlap három részből áll: a hirdetésből, a nyugtából és a megrendelésből. Az okmány első része a pénz befizetése után a bankban marad, a nyugtát a pénzt befizető megkapja, majd a későbbiekben ezt a bizonylatot átadja vállalkozása pénztárának. A pénztárnál viszont a kiadási utalványhoz csatolják a nyugtát, amely alapján a pénztárból pénzt adtak ki a banknál történő befizetésre.
A hirdetési űrlap kitöltésekor feltüntetjük annak sorszámát és a dátumot - a készpénz bankba történő beszállításának dátumát.
„Feladó” – jelölje meg azt a szervezetet, amely a pénzt a bankba helyezi el.
„Címzett” – adja meg a címzett nevét és adatait.
Felírjuk a betétes bankjának és a címzett bankjának nevét és BIC-jét is.
A hirdetésben elhelyezett összeg szóval és számmal van feltüntetve.
„Bevételek forrásai” - írja be szavakkal, és jelölje meg a megfelelő kódot (például 02 kód - áruk értékesítéséből származó kereskedelmi bevétel, 05 - személyszállításból származó bevétel, 08 - közüzemi számlák, 11 - egyéb szolgáltatásokat nyújtó szervezetektől származó bevétel, 12 - adók és illetékek, 16 - a polgárok betétei, 28 - a bérek visszatérítése, 32 - egyéb bevételek).
A hirdetés banknak történő átadásakor a pénztáros ellenőrzi, magát a hirdetést veszi, majd letépi a bizonylatot és átadja a pénzt befizetőnek.
Ez az űrlap készpénzes bizonylat, és nem tartalmazhat javításokat vagy hibákat.
Pénzbeli hozzájárulásról szóló hirdetmény elkészítése akkor szükséges, ha a vállalkozások vagy szervezetek készpénzt helyeznek el bankszámlájukon. A dokumentum kötelező és szigorú formájú, ezért a hitelintézetek nagyon igényesek a kitöltésére, és mindig gondosan ellenőrzik a benne szereplő adatok helyességét.
FÁJLOK
Milyen esetekben utalnak készpénzt a bankba?
A törvény szerint a vállalatok készpénz nélküli átutalással és készpénzes fizetéssel is teljesíthetnek (de csak a lakossággal való együttműködés során). A második esetben a cégnek pénztárgéppel kell rendelkeznie, vagy szigorú beszámolási űrlapokat kell alkalmaznia a megállapított formájú.
A pénztárgépben tárolható pénzeszközöknek ugyanakkor limitált, de a többletet rendszeresen el kell helyezni a bankban.
Ilyen helyzetekre dolgozták ki a készpénzes hozzájárulás bejelentési űrlapját.
Meg kell jegyezni, hogy a dokumentumot széles körben terjesztik és használják a vállalkozások, függetlenül attól, hogy milyen területen működnek, és milyen üzleti tevékenységhez tartoznak.
Akció lépései
Minden munkanap végén a szervezet pénztárosának vagy könyvelőjének meg kell számolnia a pénztárgépben lévő pénzeszközöket. Ha kiderül, hogy a pénz meghaladja a megállapított limitet, akkor azt át kell adni a szolgáltató banknak folyószámlán történő jóváírás céljából. Éppen az átutalás pillanatában töltődik ki a készpénzes hozzájárulás bejelentőlapja.
A dokumentumot egy banki alkalmazott jelenlétében állítják össze, és bizonyos esetekben a banki szakember (az ügyfél kérésére) maga is beírhatja a szükséges információkat a dokumentumba.
Pénzt adományozhat mind a vállalkozás vezetője, mind a szervezet nevében eljáró személy (például pénztáros vagy könyvelő), de ebben az esetben a képviselőnek érvényes, közjegyző által hitelesített meghatalmazással kell rendelkeznie.
Mi történik, ha nem viszel "extra" készpénzt a bankba?
Ha egy hirtelen ellenőrzés során a felügyeleti hatóságok azt észlelik, hogy a pénztárgépben túllépték a készpénzkorlátot, az a szabálysértő céget szankciókkal sújtja. Ebben az esetben a bírság elérheti az ötvenezer rubelt. Kivételt képeznek azok az esetek, amikor a pénztárgépben tárolt pénz a vállalati alkalmazottak bérének, szociális juttatásának, ösztöndíjának, biztosításának és egyéb szükségleteinek fedezésére szolgál.
De itt is be kell tartani egy bizonyos sorrendet: az ilyen „készpénz” tárolási ideje nem haladhatja meg a három napot. Sőt, ha a vállalat a Távol-Északon vagy nehezen megközelíthető területeken működik, az időszak 5 napra nő (beleértve a fizetés napját is).
A pénzbeli hozzájárulásra vonatkozó hirdetés elkészítésének szabályai
A dokumentumnak szabványos egységes nyomtatványa van, amelyet kötelező használni. A nyomtatványon magán a hirdetményen kívül egy megrendelés és egy nyugta is szerepel - ezeket ugyanúgy töltik ki. A dokumentum tartalmazza:
- információ arról a cégről, amelynek számlájára a készpénzt utalták,
- a bank neve,
- folyószámla szám,
- összeg (pontosan meg kell egyeznie a számlán befizetett összeggel)
- és az átvétel forrása,
- a beiratkozás dátuma (azaz az a nap, amikor a művelet ténylegesen megtörténik).
Meg kell jegyezni, hogy a pénzügyi források forrását szavakkal vagy kód formájában is meg lehet jegyezni. Például,
15
- Eladó ingatlan;
11
– a vállalkozás egyéb szolgáltatások nyújtásából származó bevétele;
02
– a fogyasztási cikkek bármely értékesítési csatornán keresztül történő értékesítéséből származó kereskedelmi bevétel.
Ha ebben a részben nehézségei vannak, forduljon banki szakértőhöz a kódok teljes listájáért (összesen 15 fő érték).
Pénzbeli hozzájárulásra vonatkozó hirdetés feladásának szabályai
A hirdetmény kitölthető akár kézzel, akár számítógépen (de csak a jóváhagyott nyomtatvány felhasználásával - a bank mást nem fogad el), emellett a cégadatokat bélyegzővel vagy pecséttel lehet megadni.
A dokumentum űrlapon nem lehet hibázni, ezért a kitöltésekor a lehető legkoncentráltabbnak és összeszedettebbnek kell lenni. Ha mégis folt vagy pontatlanság történik, ne javítsa ki őket – az ilyen hirdetést mindenképpen sérültnek tekintjük, ezért jobb, ha azonnal kitölt egy új űrlapot.
A nyomtatványt egy példányban készítik el, és a készpénz átvétele után egy banki szervezet (pénztáros) szakembere aláírja és lebélyegzi.
A kitöltött hirdetmény a banki alkalmazottnál marad, az aláírásával ellátott bizonylatot átadják a készpénzt letétbe helyező cég képviselőjének, a nyugtát pedig a hitelintézet számviteli osztályára küldik és ezt követően csatolják a bankszámlakivonathoz.
Példa a pénzbeli hozzájárulásra vonatkozó hirdetmény kitöltésére
A dokumentum formája nem túl bonyolult, és még egy tapasztalatlan ember számára is érthető.
- Az elejére fel kell írni a nyomtatvány számát és a kitöltés dátumát, aminek meg kell egyeznie a készpénz számlára történő befizetésének dátumával.
- Ezt követően adja meg a készpénzt befizető cég nevét.
- Következik a „Tartás” sor: ide kerül a pénz feladójának számlaszáma, a „Címzett” sorba pedig annak a cégnek a neve, amelynek számlájára beérkeztek. A „Jóváírás” oszlopban a címzett folyószámlaszáma látható.
Megjegyzendő, hogy a „Terhel” és a „Jóváírás” sorokat nem kell kitölteni, mivel a „készpénz” átvételekor a hitelintézet szakembere maga tudja beírni a szükséges információkat.
- Ezután töltse ki az adózó azonosító számmal (TIN), KPP-vel kapcsolatos információkat - a cég alapító okiratainak megfelelő számokat kell megadni. A „Számlaszám” sor a címzett folyószámlaszámára utal.
- Ezután információ kerül kiírásra a befizető bankról és a fogadó bankról: nevük és BIC (bankazonosító kód).
- Ezt követően be kell írni a befizetett pénzeszközök összegét (a szükséges cellákba szavakkal és számokkal), és feltüntetik a beérkezés forrását is: szavakkal vagy megfelelő kód formájában. A „Szimbólum” cellában a pénzbevétel forrásának kódja és a hozzá tartozó bizonylat összege látható.
- Az okiratot a hitelintézet pénztárosának, valamint a pénzt befizető személynek (ez lehet a vállalkozás vezetője vagy a nevében eljáró képviselő) alá kell írnia.
