חשבונאות אצל הנותן ב-1 8.3. אגרת חומרי גלם: הנהלת חשבונות. ייחוס עלויות ישירות למוצרים מיוצרים, התאמת עלויות סטנדרטיות

חומר זה ישקול את סוגיות החשבונאות לייצור מוצרים מחומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח בתוכנית 1C: Accounting 8.3. נתחיל עם המאפיינים של הנהלת חשבונות עבור פעולות כאלה, ולאחר מכן נשקול את ההליך שלב אחר שלב לשקף מסמכים על חשבונאות עבור חומרי גלם שסופקו על ידי שני הצדדים לעסקה - הספק והמעבד.

הבסיס של תהליך החשבונאות:

• הארגון-ספק (הלקוח) מעביר את חומרי הגלם שלו לקבלן לצורך עיבוד חומרים למוצרים מוגמרים;
• חומרי הגלם ממשיכים להיות רשומים במאזן של הדאבלטים, הם מוקצים רק לחשבון משנה נפרד של חשבון 10;
• המעבד רושם את החומרים שהתקבלו בחשבון חוץ מאזני. בפנקסי המע"מ לא משתקף מידע על חומרי הגלם שהתקבלו לאספקת הלקוח;
• עם סיום העבודה יעביר הקבלן ללקוח את המוצר המוגמר, פעולת עבודת העיבוד שהושלמה וכן דיווח על חומרי הגלם בהם נעשה שימוש, ויחזיר את יתרת החומרים שלא נוצלה. מאחר שהכנסות הקבלן הן בדיוק עיבוד חומרי גלם באגרה, הסכום עבור השירותים שבוצעו הוא הבסיס לחישוב המע"מ (למפעלים במשטר הכללי);
• הספק מקבל מוצרים מוגמרים, מוחק את החומרים המשומשים עבור עלויות, ושאר החומרים שאינם בשימוש חוזרים לחשבון החומרים הראשי, שיוצג בפרסומים.
• כמו כן, הלקוח משלם לקבלן את עלות העיבוד.

כדאי לשים לב לכך שאין טפסי חשבונית מיוחדים לחומרי גלם המסופקים על ידי הלקוח. אבל, מכיוון שמדובר בסוג מיוחד של עסקה מבחינת שיקוף חומרים במאזן, כל מסמכי הקבלה וההעברה של חומרי גלם ומוצרים מוגמרים חייבים להכיל הערה שמדובר בעסקה עם אגרת חומרי גלם. עמדה זו היא חובה עבור שני הצדדים לעסקה, לפיכך, לאחר שהשמענו כלל זה, לא נחזור אליה בעתיד.

ניהול חשבונות עבור חומרים שסופקו על ידי הלקוח ב-1C יוצג על סמך הדוגמה הבאה: הספק מזמין את המעבד לייצר עוגות ביסקוויטים מחומרי הגלם שלו. המפרט לעוגה 1 הוא כדלקמן: 6 ביצים, 0.2 ק"ג סוכר, 0.2 ק"ג קמח. על המעבד לייצר 130 עוגות.

על הספק לספק את המוצרים לפחות בכמויות הבאות:

סוכר וקמח צריכים 0.2 ק"ג על 130 מוצרים = 26 ק"ג, אך אין אריזה כזו במחסן ולכן מעבירים שקיות של 50 ק"ג. שאר המוצרים שאינם בשימוש יוחזרו על ידי המעבד.

אנו נתאים את הנתונים לעלות חומרי הגלם:

ביצים 780 חתיכות x 5 רובל = 3900 רובל.

סוכר 50 ק"ג x 30 רובל. = 1500 רובל.

קמח 50 ק"ג על 25 רובל. = 1250 רובל.

בסך הכל, אנו מעבירים חומרים בסכום של 6650 רובל. (3900 + 1500 + 1250)

עלות השירותים מהמעבד ליצירת ביסקוויט 1 היא 118 רובל. (כולל מע"מ 18 רובל).

כמות העבודה הכוללת תהיה 130 חלקים. x 118 רובל. = 15340 רובל. (כולל מע"מ 2340 רובל).

כמות עלויות העיבוד ללא מע"מ היא 13,000 רובל.

במעבד, עלות ייצור יחידה אחת של המוצר היא 70 רובל.

בזמן פרסום המוצר המוגמר לספק, איננו יודעים את הסכום המדויק של כל העלויות, אנו מגיעים לעלות המתוכננת של 300 רובל.

העלות בפועל של יחידת ייצור למטרות חינוכיות היא (5330 + 13000) / 130 יח'. \u003d 18330/130 \u003d 141 רובל. ההפרש יבוא לידי ביטוי בכניסות התאמה בסוף החודש.

כעת נציג את הפעולות עם חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח ב-"1C: Accounting 8.3" בנפרד עבור הספק ומעבד חומרי הגלם.

הנהלת חשבונות חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח ב-1C אצל הלקוח

אנחנו עוברים אל "העברה-ייצור לעיבוד", ואז אנחנו עובדים עם שני מסמכים, ששמותיהם מדברים בעד עצמם:

בעת מילוי החלק הטבלאי, ניתן להשתמש באפשרות למלא לפי המפרט *, במידה והוא נוצר בעבר.

*תוכל לקרוא עוד על יצירת מפרט במאמר אחר שלנו.

ניתן למלא את החלק הטבלאי באופן ידני על ידי לחיצה על כפתור "הוסף". כדי לשלוט במספר השאריות, השתמש בלחצן "בחירה".

בוא נראה את החיווט. החומרים נותרו ביתרת הנותן, רק המספר של חשבון המשנה של חשבון 10 שונה.

מספר טפסי הדפסה זמינים על ידי כפתור "הדפס", אך בדרך כלל משתמשים ב-M-15.

לאחר סיום מחזור העיבוד וקבלת התוצר המוגמר מהקבלן, אנו ממלאים מסמך על פירסומו. הוא מכיל מספר כרטיסיות. מוצרים מזוכים בחשבון 43 במחירים מתוכננים. בסוף החודש יתקיים חישוב מחדש לעלות בפועל.

בדוגמה שלנו מוחזרים קמח וסוכר שלא נעשה בהם שימוש, ניתן להזין נתונים אלו באופן ידני או בלחיצה על כפתור "מילוי".

בואו נראה איך חשבון 10.7 נסגר בסוף החודש. שים לב שהחשבונאות בחשבון זה מתבצעת תחילה בהקשר של צדדים נגדיים, ולאחר מכן לפי נומנקלטורה.

קורה שהעברת חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח לעיבוד מובילה לרישום במאזן לא רק מוצרים מוגמרים, אלא גם חומרים או מוצרים מוגמרים למחצה לעיבוד נוסף.

בואו נסבך את הדוגמה שלנו. בתנאי החדש נקבל מוצרים מהמעבד לפי הטבלה:

על מנת שחשבונות חשבונאיים יוחלפו אוטומטית, יש ליצור סוגים שונים של פריטים, בדוגמה שלנו אלו הם "מוצרים", "מוצרים מוגמרים למחצה (חומרים)" ו"מוצרים מוגמרים למחצה מייצור עצמי".

וקצת על הגדרות נוספות ב-1C בעבודה עם המינוח. אם אתה פתאום לא מרוצה מהעסקאות המוחלפות אוטומטית (לדוגמה, חשבון 41 במקום 43), עיין בהגדרה "חשבונות לחשבונאות פריט".

נתיב התפריט: מדריכים => סחורות ושירותים => מינוח

בתחילה, התאמת הרישום בוצעה לפי סוגי פריטים. אבל המשתמש יכול לבצע הגדרות עדינות יותר על ידי הגדרת הארגון, הפריט הספציפי, המחסן או סוג המחסן כפרמטרים. גם סוגי קבוצות פריטים אינם סגורים וניתן להוסיף סוגי פריטים חדשים.

התחשבנות באגרת חומרי גלם אצל המעבד

עיבוד חומרי הגלם שסופקו על ידי הלקוח על ידי הקבלן בא לידי ביטוי בסעיף התפריט "ייצור". ראשית, אנו ממלאים מסמך לקבלת חומרים לעיבוד, ולאחר מכן ברצף בלוק של מסמכי ייצור.

השלב האחרון - בסדר אקראי, מלאו את שאר המסמכים מהגוש "מעבד".

על המעבד לרשום את חומרי הגלם שהתקבלו לחשבון החוץ-איזון 003.01.

אם הזנת בעבר חשבונית לתשלום לתוכנית, תוכל להקל על הזנה ידנית על ידי מילוי מסמך המבוסס על החשבונית.

בינתיים נציג את תפוקת המוצרים מחומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח, המשתקפת בחשבון 20.02 בעלות המתוכננת.

באופן מסורתי, פרסום מסמכים:

אנו מספקים את המוצר המוגמר ללקוח. מסמך זה אינו יוצר פרסומים או רישומים; הצורה המודפסת שלו חשובה לנו.

כעת עליך לשקף את יישום העסקה. את המסמך "הטמעת שירותי עיבוד" ניתן ליצור על בסיס בקשת החשבונית או דו"ח ההפקה למשמרת. אם ניצור מהדרישות, הכרטיסייה "חומרי לקוח" תתמלא אוטומטית, כמו במקרה שלנו. ניתן למלא גם לפי המפרט או יתרות החשבון 003.02.

אם המסמך נוצר על בסיס דוח ההפקה, הכרטיסייה "מוצרים" תתמלא אוטומטית. במקרה שלנו, נמלא אותו במסמך שכבר נוצר.

לידיעתך, בשדה "מחיר" אנו מציינים את עלות העיבוד של שירותי הלקוח. בשדה מחיר מתוכנן, הזן את העלות המתוכננת של העבודה. מכיוון שלמסמך יש שדה גדול של ערכים, האיור מציג את אותו מיקום בשתי שורות כדי להציג את כל השדות.

נותר להחזיר ללקוח את היתרה שטרם הוצאה. כדי לא למלא את כל הטווח באופן ידני, ניתן להשתמש בכפתור "מילוי", להזין את נתוני מסמך הקבלה ולאחר מכן להתאים את הכמות.

בדומה לחשבון 003.02. שקלנו את הסוגיה כיצד משתקפות תוכניות עם חומרי גלם באגרה ב"1C: חשבונאות 8.3". לסיכום, אציין כי מבחינת המסגרת החקיקתית, אין חוקים נפרדים המסדירים פעולות מסוג זה. מעט על הפרטים הנידונים נאמר בהוראת משרד האוצר 119ב מיום 28/12/2001 (מתודולוגיית הוראות חשבונאות של מלאי), שם מוקדשות סעיפים 156-157 ו-159 לחומרי גלם שיסופקו. לכל השאר, אנו מודרכים על ידי הקוד האזרחי והמיסוי המוכר כבר, כמו גם PBU.

שלב 1. קבלת חומרי גלם ואספקה ​​שסופקו על ידי הלקוח

חומרי אגרה הינם חומרים המתקבלים מהלקוח לצורך עיבוד אחר כך, ייצור מוצרים עם חובה להחזיר את החומרים המעובדים במלואם. חומרים המתקבלים לעיבוד נרשמים בחשבון חוץ מאזני.

ב-1C 8.3, הקבלה של חומרים שסופקו על ידי הלקוח מתועדת:

• מתוך סעיף רכישותמסמך קבלה (מעשים, חשבוניות):

מוגדר סוג הפעולה חומרים לעיבוד:

• או מהמדור ייצור - עיבוד - קבלה לעיבוד,סוג הפעולה נקבע אוטומטית:

מילוי המסמך:

• אנו בוחרים צד שכנגד שאיתו נחתם חוזה לעיבוד;
• הוסף או בחר את המינוח המתאים:

החזקת מסמכים קבלות לעיבודב-1C 8.3 יאפשר לך לקחת בחשבון סחורות שאינן בבעלותך בחשבון מחוץ לאיזון :

שלב 2. העברת חומרים לייצור

במסמך 1C 8.3 דרישות - חשבוניתחומרים (חומרי גלם) ניתנים לייצור :

מאז שאנו מבצעים עבודת עיבוד, הסימניה חומרים ללקוחאנו ממלאים. אנו נקים את הצד שכנגד המתאים, ובאמצעות הוספה או בחירה נמלא את המסמך עם החומרים הדרושים שנכללו בחשבון 003.01 . סימניה חומריםדֶגֶל חשבונות עלותאנו לא מתקינים, מכיוון שאנו משתמשים בחומרי גלם המסופקים על ידי הלקוח:

1C 8.3 מאפשר לבחור חשבון חשבונאי מהותי, אך ממלא אוטומטית את חשבון ההעברה 003.02. רישום המסמך יציג את תנועת החומרים מחשבון 003.01 לחשבון 003.02:

שלב 3. שחרור מוצרים מחומרים שסופקו על ידי הלקוח

כדי לשקף את הפלט של מוצרים מחומרים שהתקבלו לעיבוד, ב-1C 8.3 אנו יוצרים מסמך :

בטבלת המסמכים, באביזרים חשבון הנהלת חשבונות– הגדר את החשבון 20.02 . המסמך שפורסם מציג את הפרסומים הבאים:

שלב 4. העברת מוצרים מוגמרים מחומרי גלם ללקוח

העברת מוצרים מוגמרים מחומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח ב-1C 8.3 מתועדת במסמך העברת סחורות (העברת מוצרים ללקוח). עבור לסימנייה ייצור - עיבוד - העברת מוצרים ללקוח:

אנו יוצרים מסמך חדש. אנו ממלאים את הכותרת והטבלה של המסמך בהתאם לחוזה. המסמך המפורסם אינו יוצר פרסומים, מכיוון שהבעלות על המוצרים היא של הלקוח, וחברת העיבוד מספקת שירותי עיבוד בלבד:

שלב 5. יישום שירותי עיבוד

מסמך הטמעת שירותי עיבודב-1C 8.3 נוצר:

• מבוסס דרישות חשבונית:

• או מסימניה ייצור - עיבוד - מימוש שירותי עיבוד:

צור מסמך חדש מימוש שירותי עיבוד:

• סימניה מוצרים (שירותים)מילא עם כפתור למלאמדוח הייצור למשמרת או היתרות בחשבון 20.02:

• סימניה חומרים ללקוחמילוי אוטומטי בעת הפקת מסמך על פי דרישה - חשבונית או על ידי לחיצה על מילוי חומרי הלקוח המשמשים לביצוע עבודה במסגרת חוזה - עיבוד:

לאחר רישום המסמך בשדה חשבונית - להוציא חשבוניתאו באמצעות קישור מבוססניתן להזין חשבונית:

העברת מסמכים יישום שירותי עיבוד עם פרסומים:

שלב 6. כיצד למחוק חומרים שסופקו על ידי הלקוח

חומרים שאינם בשימוש וכאלה שהתקבלו לאחר עיבוד נמסרים ללקוח על ידי מסמך החזרת סחורה לספק:

תנועת המסמך סוגרת את היתרה בחשבון החוץ מאזני של חומרים (חומרי גלם) של הלקוח:

יש לבדוק לפי המאזן האם כל החומרים שהועבר על ידי הלקוח הוחזרו:

אם אתה צריך עזרה בשליטה במגוון רחב יותר של פעולות בתוכנית 1C, אז אנו מציעים לך לקחת את הקורס המקצועי שלנו "

חומרי גלם אגרה הם חומרי גלם וחומרים שהם רכושו של ארגון לקוח אחד ומועברים לארגון עיבוד אחר לייצור מוצרים מוגמרים. לאחר הייצור, המוצר המוגמר מוחזר לארגון הלקוח. שקול, באמצעות דוגמה לפרסום, כיצד החשבונאות של חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח נשמרת ב-1C 8.3 חשבונאות 3.0 בארגון העיבוד.

קרא את ההוראות המפורטות כיצד לשמור תיעוד של חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח מהלקוח ב-1C 8.3 להלן

הנהלת חשבונות עבור חומרי גלם שסופקו על ידי המעבד ב-1C 8.3 - הוראות שלב אחר שלב

לְהַנִיחַ:

• OFFICE LLC רכשה 75 מ"ק. עץ בסכום כולל של 575,250.00 רובל, כולל. מע"מ - RUB 87,750.00;
• העברנו אותם לארגון העיבוד FIALKA LLC לייצור 8,000 חבילות של נייר משרדי בגודל A4;
• עלות העבודה שבוצעה על ידי הארגון FIALKA LLC הסתכמה ב-200,000.00 רובל, כולל. מע"מ - RUB 30,508.47;
• העלות המתוכננת של השירות לייצור חבילה אחת היא 25 רובל.

שלב 1. כיצד לנצל חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח

רישום חומרי הגלם שסופקו על ידי הלקוח ב-1C 8.3 מתועד במסמך קבלת חומרים לעיבוד ב- סעיף ייצור - עיבוד - קבלה לעיבוד.

מלא את כותרת המסמך:

• בשורה מס' חשבונית __ מ__ ציינו פרטי מסמך הקבלה;
• בשורה צד נגד ציין Z צרכן;
• בשורה הסכם ציין חוזה לעיבוד חומרי גלם באגרה. סוג החוזה - עם הקונה;
• בשורה מחסן, ציין מחסן שבו מעובדים חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח.

בואו נמלא את החלק הטבלה של המסמך:

• בעמודה מחיר, ציין מחיר חומרי הגלם שסופקו על ידי הלקוח;
• כמות חומרי הגלם שסופקו;
• בעמודה חשבון, הזן חשבון 003.01:

שלב 2. העברת חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח לייצור

בואו ניצור חשבונית דרישה במסמך סעיף ייצור - שחרור מוצר - דרישות חשבונית.

מלא את המסמך כפי שמוצג באיור שלהלן:

בואו ניצור את הפרסומים לאחר פרסום המסמך:

שלב 3. שחרור מוצרים מוגמרים מחומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח

ייצור מחומרי גלם תן וקח ב-1C 8.3 משתקף במסמך דו"ח ייצור לשינוי ב- סעיף ייצור - תפוקת מוצרים - דו"ח ייצור למשמרת.

מלא את כותרת המסמך:

• בשורה חשבון עלות הזן חשבון 20.01;
• בשורה חלוקת עלות ציין תת-חלוקה שבה עובדו חומרי גלם לאגרה;
• בשורה מחסן, ציין מחסן שבו מועברים מוצרים מוגמרים;

אנו ממלאים את החלק הטבלה כפי שמוצג באיור למטה:

בואו ניצור את הפרסומים לאחר פרסום המסמך:

שלב 4. העברת מוצרים מוגמרים ללקוח

בואו ניצור את המסמך העברת מוצרים ללקוח ב סעיף ייצור - עיבוד - העברת מוצרים ללקוח.

מלא את כותרת המסמך כפי שמוצג באיור למטה.

בואו נמלא את הטבלה:

• בעמודת המינוח, ציין שם המוצר המוגמר;
• בעמודה כמות, הזן כמות מוצרים מוגמרים:

שלב 5. השתקפות שירותים לעיבוד חומרי גלם אגרה

אנו משתמשים במסמך הטמעת שירותי עיבוד ב סעיף ייצור - עיבוד - מימוש שירותי עיבוד.

מלא את כותרת המסמך:

• בשורה צד נגד ציין שם הלקוח;
• בשורה הסכם ציין הסכם עיבוד;
• בשורת חישובים, ציין חשבון 62.01, חשבון 62.02, קיזוז אוטומטי, מע"מ בסך הכל.

מלא את הכרטיסייה מוצרים (שירותי עיבוד) בטבלת המסמכים:

• בעמודת המינוח, ציין שם המוצר המוגמר ושם השירות שבוצע,אשר יבוא לידי ביטוי בטופס המודפס;
• בעמודה מחיר, ציין עלות מתוכננת ליחידת שירות;
• שאר העמודות ממולאות כפי שמוצג באיור:

מלא את הכרטיסייה חומרים ללקוח בטבלת המסמכים:

• בעמודת המינוח, ציין שם חומרי הגלם שסופקו על ידי הלקוח;
• בעמודה כמות, הזן הסכום שהוצא לייצור מוצרים מוגמרים;
• בעמודה חשבון, הזן החשבון שממנו מחויב המינוח;
• באמצעות ההיפר-קישור בתחתית המסמך, רשום את החשבונית שהונפקה על ידי:

פרסומים שהתקבלו לאחר פרסום המסמך:

כל השדות של המסמך חשבונית שהונפקה ממולאים אוטומטית ממסמך הבסיס:

שלב 6. כיצד למחוק חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח ב-1C 8.3

בשלב האחרון מתבצעת החזרת חומרי גלם שלא סופקו על ידי הלקוח ללקוח ומחיקת חומרי הגלם שסופקו על ידי הלקוח ב-1C 8.3. למטרות אלו, נרכיב מאזן עבור חשבון 003.01 אינץ' .

על פי הדו"ח, אנו רואים את כמות חומרי הגלם שאינם בשימוש:

אנו משתמשים במסמך החזרת חומרים ללקוח ב סעיף ייצור - מיחזור - החזרת חומרים ללקוח.

מלא את המסמך כפי שמוצג באיור:

פרסומים המתקבלים לאחר פרסום המסמך:

שלב 7. הפקת דוחות על חשבונות 003.01 ו-003.02

ניצור מאזן עבור חשבון 003.01 אינץ' סעיף דוחות - דוחות סטנדרטיים - מאזן לחשבון. לפי הדוח, אנו רואים שחשבון 003.01 סגור:

ניצור מאזן עבור חשבון 003.02 אינץ' סעיף דוחות - דוחות סטנדרטיים - מאזן לחשבון. לפי הדוח, אנו רואים שחשבון 003.02 סגור:

כיצד בתוכנית 1C 8.3 הנהלת חשבונות 3.0 לנהל רישומי פעולות לעיבוד חומרי גלם באגרה, בצד המעבד ובצד הלקוח

ניתן לבחור את כל המסמכים הדרושים בלשונית הפקה.

תכנית האגרה לעיבוד חומרים ב-1C 8.3 היא שרשרת ארוכה למדי של פעולות שיש להקפיד עליהן. בואו ננסה לעשות שיטתיות של פעולות אלה ולרכז טבלאות של מסמכים נחוצים.

אגרת חומרי גלם ב-1C 8.3 מהמעבד

מסמך הטמעת השירות פותר מספר בעיות בבת אחת. מבנה המסמך והפרסומים מוצגים באיורים שלהלן. חישוב עלות השירותים לעיבוד חומר שסופק על ידי הלקוח אינו שונה מחישוב העלות של כל שירותי ייצור אחרים.

חָשׁוּב! בעת רישום חומרי גלם באגרה, יש לבחור הסכם מסוג "עם קונה".

בעת עריכת המסמך "מכירת שירותי עיבוד", בשדה "מחיר" יש לציין את מחיר השירותים שנקבע על ידי המעבד, ובשדה "מחיר מתוכנן" - העלות המתוכננת של השירות.

דוגמה למילוי המסמך 1C 8.3 "יישום שירותי עיבוד":

דוגמה לפרסומים על גביית חומרי גלם של מעבד:

הנהלת חשבונות חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח ב-1C אצל הלקוח

יצוין כי ב-1C 8.3, כאשר חומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח מועברים לעיבוד, חומרים נמחקים בעלות ממוצעת. יש לבחור בסוג החוזה "עם ספק".

למסמך קבלה מעיבוד יש את המבנה הבא:

• מוצרים (מוצרים מחומרי גלם שסופקו על ידי הלקוח)
• שירותים (שירותי עיבוד שניתנו לנו על ידי המעבד)
• חומרים משומשים (חומרים קבלניים המשמשים לייצור מוצרים)
• חומרים שהוחזרו (שאריות חומרים, אם יש)
• מיכל להחזרה
• חשבון עלות

דוגמה למילוי המסמך "קבלה מעיבוד" ב-1C 8.3 לעיבוד אגרה:

דוגמה לפרסומים אצל הנותן:

לפיכך, התוכנית מספקת הזדמנות לקחת בחשבון את כל הפעולות הדרושות לחשבונאות של חומרי אגרה. העיקר להקפיד על רצף הפעולות הכרונולוגי ועל נכונות מילוי המסמכים.

מקור: programmer1s.ru

השימוש בחומרי גלם של תן וקח בייצור הוא נוהג נפוץ מאוד, בעוד שלחשבון חומרים כאלה יש מאפיינים משלה, לרבות לבעל החומרים, הפועל כנותן.

רצוי להתחשב במצב בו החומרים כבר מהוונים במחסן ובתחילת התקופה יש יתרות. חומרים הפועלים במעמד של חומרי גלם תן וקח באים לידי ביטוי בחשבון 10 "חומרים".

העברת חומרים לעיבוד ב-1C

ההעברה מתבצעת על ידי המסמך "העברת חומרים לעיבוד", הגישה אליו מתבצעת בסעיף "הפקה" - "העברה לעיבוד" עם בחירה נוספת של האפשרות הנדרשת מהרשימה המוצגת. הפעלת מסמך חדש מתבצעת על ידי כפתור "צור".

בעת המילוי, כל המידע הדרוש מוזן בכותרת המשקפת את הארגון, המחסן המקבל ואת ההתקשרות עם הצד שכנגד. די בכך כדי לשקף את הפעולה מנקודת מבטם של הצדדים המעורבים.

מילוי החלק הטבלאי מתבצע באמצעות כפתור "בחירה", המאפשר לבחור את החומרים המעניינים מתוך המינוח. למסמך שהושלם במלואו יש את המראה הבא:

ניתן לראות שחשבון 41.01 משמש כחשבון חשבונאי לאחד החומרים. יחד עם זאת, אין לה שום תפקיד, שכן חשובים רק החשבונות שאליהם תתבצע ההעברה. בחלק הטבלה של המסמך עולה כי יש לבצע את ההעברה לחשבון 10.07 "חומרים בעיבוד".

אתה יכול לשלוט בו באמצעות כפתור "פוסט" וכפתור "חיוב / זיכוי", לאחר מכן תהיה לך גישה למערכת של רישומים חשבונאיים שנוצרו על ידי התוכנית.

פרסומים מאשרים את נכונות הפעולה עם השתקפות החומרים בחשבון 10.07. לאחר מכן, תהליך של משלוח פיזי של חומרים לכתובת הארגון שיעבד אותם.

קבלה מעיבוד

לאחר החזרת החומרים לנותן, יש לקבלם. למסמך ההחזרה יש הרבה מן המשותף עם קבלת סחורה, אך נושא עומס פונקציונלי נוסף:

• מחיקת חומרים שהועברו בעבר לעיבוד;
• השתקפות של עלויות נוספות אפשריות בעלות הייצור;
• פרסום חומרים שהוחזרו שאינם ממוחזרים מסיבות שונות;
• קבלת מוצרים מוגמרים למחסן לאחר עיבוד.

בעת יצירת מסמך חדש בכותרת, די לשקף את הנתונים על הארגון, המחסן, הצד הנגדי והחוזה עמו.

החלק הטבלאי של מסמך זה מאופיין בקיומם של מספר לשוניות ובאופן כללי במגוון רחב של נתונים, המחייב תשומת לב מוגברת ללימודו. המסמך שהושלם נראה כך:

הכרטיסייה "מוצרים" מספקת אינדיקציות לגבי המוצרים המוגמרים שהתקבלו מעיבוד. השתקפותו מתבצעת בחשבון 43. אחת מעמודות הכרטיסייה היא "כמות מתוכננת". זה מוסבר על ידי העובדה שהעלות המדויקת אינה ידועה, ועד כה יש צורך להתמקד בערכים המתוכננים שצוינו באופן ידני. המסמך מאפשר לך לחשב רק את ערכי העלויות הישירות, כלומר החומרים המשמשים בתהליך העיבוד. ניתן גם לחשב את העלויות עבור סוגים מסוימים של שירותים שנוצרו בתהליך עיבוד חומרי גלם.

חישוב העלות הסופי יתקיים רק בסוף החודש בהתבסס על תוצאות הפעולות השוטפות, כאשר כל סעיפי העלות יילקחו בחשבון, לרבות משכורות, חשבונות חשמל וכדומה.

עבור כל סוג של מוצר מוגמר, נדרש מפרט. זה יאפשר להפוך את המילוי של לשונית "חומרים משומשים" לאוטומטית.

בלשונית "שירותים" אין הבדלים מהכרטיסייה המקבילה הניתנת למסמך "קבלת סחורות ושירותים", כך שאין טעם להתעכב עליה בפירוט.

נדרשת תשומת לב לסימנייה "חשבון הוצאות". בדוגמה זו, המערכת כברירת מחדל לחשבון 20.01. אם יש עמודה ריקה, הנתונים מוזנים באופן ידני. לצורך השתקפות נכונה של אנליטיקה, המשתמש נדרש למלא את העמודות "חלוקת עלויות" ו"קבוצת נומנקלטורה".

בלשונית "חומרים משומשים" יש להזין את המידע הרלוונטי דרך כפתור "מילוי", בחירה באפשרות "מילוי לפי מפרט". לאחר השלמתו, המסמך ייראה כך:

החזירו חומרים שאינם בשימוש

הפעולה מתבצעת דרך לשונית "חומרים שהוחזרו". כפתור "מילוי" מזין נתונים "לפי שאריות", כלומר, מציין את כל השאריות הקיימות בעיבוד, או "לפי מפרט", כלומר משקפים שאריות לפי מפרט ספציפי.

המסמך נראה כך:

לאחר פרסום המסמך, ניתן לעקוב אחר התנועות שנוצרו המשקפות את ייצור המוצרים על בסיס חומרי הגלם שהתקבלו באגרה.

רישומים מציגים את הזיכוי לחשבון 43 של מוצרים מוגמרים "מנורות" בסכום של 5 יח', בעוד חומרים נמחקים בחשבון 20.01. ההחזר בא לידי ביטוי בזיכוי של חומרים (לדים) לחשבון 41.